В салехардских супермаркетах «Кристалл» растворяли налоги

Бизнес

В салехардских супермаркетах «Кристалл» растворяли налоги

Бизнес, связанный с известной в Салехарде ГК «ЛиК Ямал», стал объектом пристального внимания налоговых органов. 
01.11.2019

По итогам ревизии фискалов индивидуальному предпринимателю Владимиру Алексиевичу, торговавшему на площадках сети «Кристалл», были предъявлены претензии на десятки миллионов рублей. Проверяющие посчитали, что коммерсант неправомерно применял специальный налоговый режим – ЕНВД, в результате чего бюджет понес крупные потери. ИП уже попытался оспорить выводы инспекторов, но разбирательства в арбитраже проиграл, что поставило его под угрозу банкротства. Тем временем по ходу разбирательств вскрылись примечательные связи ИП с бенефициаром «ЛиК Ямал» Олегом Алексиевичем, а также и другие многомиллионные претензии ФНС, которые привлекли внимание следственных органов и прокуратуры ЯНАО, настаивавшей на уголовном деле. Пока же налоговики требуют в суде несостоятельности индивидуального предпринимателя.

На Ямале развернулись многомиллионные суды УФНС России по ЯНАО с индивидуальным предпринимателем Алексиевичем Владимиром Ивановичем. В рамках разбирательств фискалы, в частности, требовали признать ИП банкротом за долг практически в 200 млн рублей. Как выяснила «Правда УрФО», бизнесмен пытался оспорить решение, ставшее основой для крупных финансовых требований, но спор в арбитраже проиграл.

Согласно материалам суда, причиной доначислений стал вывод фискалов, что ИП Алексиевич В.И. длительное время неправомерно применял единый налог на вмененный доход (ЕНВД) по виду «розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, имеющей торговые залы», хотя не попадал в критерии, предусмотренные специальным налоговым режимом. Ревизоры посчитали договоры аренды бизнесмена формальными, а потери бюджета оценили в 33,5 млн рублей по НДФЛ и 100,9 млн по НДС. Кроме того, ИП было начислено более 61,1 млн пени.

Объектами внимания проверяющих стал перечень магазинов известной в Салехарде торговой сети «Кристалл». Так, разбирая конфликт по супермаркету на улице Свердлова, 9А, фискалы отметили, что общая площадь объекта, принадлежащего ООО «ЛиК Ямал», составляла 811,1 квадратного метра. Среди арендаторов числились ООО «Оптторгсервис», ИП Алексиевич В. И., ООО «АфриканДо» и ООО «Жизнь».

Фискалы отметили, что в магазине были выделены две обособленных точки торговли: лекарственными препаратами (ООО «Жизнь») и алкогольной продукцией («АфриканДо»), а по оставшейся площади в несколько сотен квадратных метров, на которой были другие арендаторы, разграничений не было.

«Судом установлено, что оба хозяйствующих субъекта осуществляли реализацию продуктов питания в одном торговом зале на общей торговой площади, при этом планы помещений, являющиеся приложением к договору аренды, не содержат сведений о наличии каких-либо перегородок в арендованных помещениях (торговых залах). По материалам проверки, в торговом зале магазина был свободный доступ покупателей ко всем товарам и возможность расплачиваться на едином стационарном месте у кассира-операциониста. Торговля в данном магазине осуществлялась посредством самообслуживания, т.е. имелся свободный доступ к любому товару, принадлежащему как ИП Алексиевич В.И., так и ООО «Оптторгсервис», – заключил арбитраж, посчитав, что торговля ИП осуществлялась таким образом на площадях более 150 квадратных метров, а значит, под специальный режим ЕНВД он не попадал.

Схожая ситуация была выявлена налоговиками и еще по четырем объектам в Салехарде. Отметим, что ИП все обвинения в свой адрес опровергал, отмечая, что инспекцией не было представлено достоверных доказательств использования им в проверяемом периоде не только своей площади, но и арендованной иными организациями. Впрочем, суд, как указано выше, встал на сторону госоргана.

Примечательными в этом конфликте, к прочему, являются и связи. Так, часть магазинов, как следует из документов судов, принадлежали ООО «ЛиК Ямал», владельцем которого, согласно данным системы «Контур.Фокус», является Алексиевич Олег Иванович. К ГК «ЛиК Ямал» относят целую серию бизнесов: упомянутые выше сеть супермаркетов «Кристалл» и аптечную сеть «Жизнь», гипермаркет бытовой техники и электроники «Технорай», дом мебели на улице Игарской, а также строительную компанию «Ямалстройгрупп».

Последняя представляет особый интерес. По информации «Контур.Фокус», директором «Ямалстройгрупп» является Алексиевич Владимир Иванович – ИП, которому были выставлены многомиллионные претензии ФНС. Учредителем же числится Алексиевич Олег Иванович – бенефициар структур, предоставлявших площади ИП.

Дополняют картину и сведения об упомянутом выше ООО «Оптторгсервис», участником которого ранее, к слову, числился Олег Алексиевич. У данной компании также возникали серьезные разногласия с госорганами. Согласно данным прокуратуры ЯНАО, по итогам ревизии ей были доначислены налоги на сумму свыше 163 млн рублей, а также выставлялись штрафы и пени на десятки миллионов рублей.

«Не согласившись с решением налогового органа, директор общества обратился в Арбитражный суд ЯНАО, сумма доначисленных налогов была снижена до 41 млн рублей. После вступления в законную силу решения материалы проверки направлены в Салехардский МСО СУ СКР по ЯНАО, которым в отношении директора организации возбуждено уголовное дело», – говорится в официальном сообщении надзорного органа.
Далее дело, как указывают в надзоре, было прекращено. Но прокуроры в конце 2018 года отменили это решение.